业养老保险享受待遇人数为71,249人,共发放企业基本养老保险金15.98亿元。（2）全市城乡居民社会养老保险享受待遇人数156,741人，共发放城乡居民社会养老保险金支出1.87亿元。（3）城镇职工基本医疗保险享受待遇人数593,969人次，医疗保险金支出4.63亿元。（4）全市新型农村合作医疗保险享受待遇人数1,527,426人次，医疗保险金支出5.20亿元。（5）城镇居民医疗保险享受待遇38,764人次，医疗保险金支出0.80亿元。（6）工伤保险享受待遇人数400人，工伤保险金支出0.11亿元。（7）失业保险享受待遇为31,241人月，失业保险金支出0.44亿元。（8）生育保险享受待遇人数2,463人次，生育保险金支出0.14亿元。

（十一）地方政府债务情况

2015年全市新增政府债务30.42亿元,其中:新增政府债券7.65亿元（市本级5.95亿元、三城区各0.14亿元、合浦县1.28亿元）；亚洲开发银行贷款（竹林大道项目）376万元；银海区棚户区改造项目国家开发银行贷款22.73亿元。截至2015年12月31日，全市政府债务余额为170.33亿元，其中：市本级129.66亿元，海城区0.90亿元，银海区29.85亿元，铁山港区2.14亿元，合浦县7.78亿元。

三、支出政策实施情况和重点支出、重大投资项目资金的使用及绩效情况

（一）突出抓好稳增长政策落实工作，促进经济发展和重大项目建设

2015年，市财政积极抢抓机遇千方百计筹资融资，全力支持我市经济发展和重大项目建设。

——大力争取上级资金支持。通过各种渠道加大向上争取资金支持的力度，全年全市财政共向上争取专项补助、一般性转移支付以及基金补助资金83.21亿元，争取地方政府债券36.95亿元，其中：置换债券29.3亿元、新增债券7.65亿元，通过置换部分存量到期债务，有效缓解了平台公司和政府还债压力，降低偿债成本，为我市经济社会发展争取到了更多的资金支持。

——集中财力支持重大项目建设和重点产业壮大。投入14.03亿元支持我市重点项目建设，其中：中石化异地改造项目2.46亿元；诚德新材料项目建设1.19亿元；北海电子产业园建设0.79亿元；支持旅游发展及航线培育资金2.59亿元（其中：旅游资金2.14亿元；航线资金0.45亿元）；园博园项目建设及园博会建设4.45亿元；涠洲岛旅游区开发建设经费2.26亿元；项目前期工作经费及跟踪服务工作经费0.6亿元。

——支持园区和非公经济发展。为加强园区建设，提升我市园区的综合竞争力，推动园区产业转型升级，大力支持各园区开发建设，共投入各园区扶持资金14.96亿元；其中：工业园区8.29亿元、出口加工区3.08亿元、高新区0.14亿元、铁山港临海工业区2.21亿元、海洋科技园区1.24亿元。在土地出让严重下跌，没能计提产业发展专项资金的情况下，通过调整支出结构，在公共预算中调整安排工业与信息化产业发展资金1亿元和非公经济发展资金0.2亿元，保持财政支持工业发展的力度不减，促进我市工业和信息产业及非公经济发展壮大。

——大力筹措资金落实对重点项目的优惠扶持。认真贯彻落实中央、自治区关于清理税收等优惠政策，通过清理收回盘活财政存量资金拨付2.65亿元兑现与企业已签订合同中的优惠政策，有力地促进了中石化扩能改造项目、林桨纸一体化项目、红星美凯龙项目、东盟国际商贸城项目和诚德镍钢项目发展。

——加大城乡基础设施和节能环保投入。全市财政投入城乡社区建设及节能环保资金26.43亿元（含政府置换债券拨付的5.54亿元），其中：城乡社区建设23.21亿元（含政府置换债券拨付的5.54亿元）、节能环保3.22亿元，重点支持全市基础设施、城市路网建设工程、示范路及示范街项目建设、小街小巷维修改造工程、市政保洁绿化、市政道路建设和维护、污水处理、生活垃圾处理、内涝整治、环境保护、污染防治、节能减排等项目建设，保障民生诉求。另外，市本级财政积极筹措资金1.44亿元用于“美丽广西·清洁乡村”活动，有力推动了乡村道路、排水、绿化、供水等基础设施建设。

——大力推进平安北海建设。积极落实政法经费保障体制改革政策，政法经费人均保障标准超过一类标准，并按要求落实了政法基础设施的配套资金。支持政法部门开展维护公共安全专项工作，安排政法部门经费1.47亿元，维护公共安全和社会稳定。安排消防部门经费0.38亿元，加强消防装备建设，支持打造公安消防“铁军”工作。安排0.45亿元用于平安二期建设租金，支持平安北海建设。做好驻市部队、武警的经费保障工作，安排0.49亿元支持驻市部队、武警维护地方稳定。

（二）突出抓好优化支出结构保障民生工作，财政保障能力不断增强

2015年，市财政积极发挥财政惠民生、促发展的公共服务职能，把保障和改善民生，作为统筹分配财力、优化支出结构的首要任务。在财力有限的情况下，严格控制我市一般性支出和“三公”经费支出，降低行政成本，确保新增财力用于民生支出。2015年全市公共财政预算投入民生领域支出达到98.04亿元，同比增长27.51%，民生支出占一般公共预算支出的比重达到75.31%，较上年同期增2.1个百分点。其中，教育、科技、文化、社会保障和就业、医疗卫生等财政基本公共服务支出共计45.45亿元，占支出总量的34.91% ，有力地促进了全市各项社会民生事业发展壮大。

—— “三农”领域投入方面。全市农林水事务支出19.04亿元，同比增长41.78%。充分发挥财政支农政策导向功能和杠杆作用，运用贷款贴息、民办公助、以奖代补、先建后补等方式，增强农民自主投入积极性，鼓励社会资本、金融资本投向“三农”建设，努力拓宽支农资金来源渠道，促进形成多元化支农投入增长格局。投入11.51亿元支持农业发展，促进我市农业现代化水平稳步提升，投入1.33亿元支持林业发展，主要用于对林业的执法监督、湿地保护、动植物保护、村屯绿化、森林植被恢复、林业技术推广等支出。投入4.56亿元用于水利建设，大力支持合浦水库、洪潮江水库、牛尾岭水库、旺盛江水库、小江水库等水利工程建设和水毁工程修复建设，以及农村人畜饮水安全项目建设及大中型水库移民后期扶持。投入扶贫资金0.48亿元，落实精准扶贫要求，支持扶贫小额信贷和生态移民搬迁，打好新一轮扶贫开发攻坚战。投入0.5亿元继续深化农村综合改革，主要用于对村级公益事业补助和对村民委员会和村党支部的补助。市本级财政投入0.35亿元加大对农村基层组织建设的力度，其中：党组织服务群众专项经费0.24亿元；村级活动场所建设经费619万元；基层组织危旧场所改造经费300万元；基层组织员工作经费80万元。

——教育领域投入方面。全市教育支出24.72亿元，增长26.94%，各项教育惠民政策得到有效落实。投入19.36亿元发展普通教育，大力发展公办幼儿园和积极扶持民办幼儿园，以及大力发展中小学教育，着力提高生均公用经费标准、保障城市及农村义务教育经费、缓解城镇中小学大班额问题、改善农村中小学校舍、教学设施条件、化解农村义务教育债务等；投入普通高中及高等教育资金4.74亿元，主要用于教学楼维修建设、校园绿化、美化建设、教育设备购置、教学教研经费支出等。投入职业教育资金2.38亿元，积极落实中等职业教育免学费政策、提高高校生均拨款水、提升中等职业教育质量、发展现代职业教育。另外，市级教育费附加及地方教育费附加安排支出2.02亿元，主要用于新建北师大北海附中、十中和三区义务教育“大班额”项目建设，以及改善各中小学办学条件，北师大北海附中已在2015年建成使用，城区义务教育“大班额”问题也得到有效解决。投入北海党校新校园迁建1亿元、北中异地搬迁回购0.72亿元、桂电实验楼项目建设0.19亿元。

——社会保障领域投入方面。全市社会保障和就业支出6.63亿元,增长 16.34%。投入社会保险基金的补助2.35亿元，城乡居民社会养老保险基金基础养老金月标准从原来每人每月75元提高到90元；投入就业补助资金 0.39亿元，落实职业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、高校毕业生见习补助等促进就业的补助政策，促进高校毕业生就业、农村劳动力转移就业、就业困难人员就业等重点人群的就业工作；投入0.7亿元，主要解决死亡、伤残抚恤、军队移交政府的离退休人员安置和社会福利事业；投入城乡最低生活保障、流浪乞讨人员救助等临时救助、城市特困人员和农村五保供养，城市和农村生活救助等资金1.31亿元，保障了全市城市困难居民1.54万人和农村贫困人口4.92万人的基本生活。投入自然灾害生活救助0.24亿元，主要用于对灾民生活救助、灾后重建等。

——医疗卫生领域投入方面。全市医疗卫生与计划生育支出12.24亿元，增长4.59%。继续支持健全覆盖城乡居民的医疗卫生保障体系，自2015年1月1日起，我市执行北部湾经济区医疗生育保险政策同城化，区域内的所有参保人员均能享受同区域同政策的医疗生育保障待遇，扎实稳步推进自治区第二批城乡居民大病保险工作，切实缓解人民群众“看病难”问题。投入公立医院及基层医疗卫生机构补助经费2.44亿元，保障医疗卫生机构运转及事业发展；投入医疗保障资金6.32亿元，其中，新型农村合作医疗财政补助4.6亿元、城镇居民基本医疗保险0.86亿元，对新型农村合作医疗补助参合人员及城镇居民基本医疗保险参保人员补助标准由原来的320元提高到380元；投入2.37亿元加大对基本公共卫生服务、重大公共卫生和突发公共卫生事件应急处理等公共卫生服务支持力度，同时继续实施基本公共卫生服务项目，人均基本公共卫生服务经费标准提高到40元，比上年增加5元。

——科技文化体育领域投入方面。全市科技文化体育与传媒支出1.84亿元，不断推动我市科技文化体育事业发展。投入科学技术支出0.43亿元，加大科技自主创新推进力度。安排人才发展专项资金0.1亿元，用于党政人才、企业经营管理人才、专业技术人才、高技能人才等人才队伍的引进，大力助推我市科技人才队伍建设。投入文化资金0.58亿元，支持建设覆盖城乡的公共文化服务体系建设，支持农村电影公益放映场次补贴、农家书屋工程、美术馆、图书馆、文化馆等公共文化基础设施场所免费开放、农民体育健身工程等农村重点文化惠民工程、村级公共服务中心建设及服务中心宣传、培训、执法等；另外，安排1000万元文化产业发展专项资金，支持和引导文化体制改革和文化产业发展，重点扶持园博园“天天演艺岛”旅游文化项目、中西文化系列陈列馆项目建设、创建文明城市建设和北海“海上丝绸之路”申遗工作，目前北海海上丝绸之路联合申报世界文化遗产项目正式列入更新的中国世界文化遗产预备名单。投入0.34亿元，加强现有无线转播台基础设施建设，加强中央、自治区和市本级广播电视节目在农村地区的有效覆盖。投入体育资金0.15亿元，大力发展体育竞赛、群众体育、以及体育健身路径安装及维修保养等。

——住房保障领域投入方面。全市住房保障支出5.94亿元，大力支持了保障性安居工程建设，落实保障性安居工程的建设资金来源渠道，按规定将土地出让收益和住房公积金增值收益用于保障性安居工程，并落实税费减免优惠政策。主要包括：投入1.21亿元着力加快农村危房改造；投入0.79亿元支持廉租住房建设；投入1.46亿元用于棚户区改造；投入1.7亿元发展公共租赁住房和发放保障性住房租金补贴。

——交通运输领域投入方面。全市交通运输支出3.36亿元，加大对交通设施建设投资支持力度，加强公路网络建设，优先发展公共交通，大力发展农村公路，构建覆盖全市城乡的交通客运网络，有效满足城乡居民日常出行需求。投入1.04亿元用于公路新建、改建和养护、公路路政和运输管理；投入航道维护资金0.32亿元；投入港口设施及口岸建设资金0.19亿元；投入0.31亿元用于对城市公交和出租车的补贴；投入0.11亿元用于对农村道路客运的补贴。

四、进一步提高财政预决算管理水平情况

（一）突出抓好收入征管工作，财政收入稳步增长

面对宏观经济下行和我市房地产持续低迷的严峻复杂的收入形势，我市各级财税部门坚决按照市委、市政府的工作部署和要求,主动加压加力，超额完成年初确定的财政收入预期目标：一是加强税收征管。密切关注国内外宏观经济发展变化和最新财税政策动向，切实强化工作措施，盘点存量税源，做好收入挖潜工作计划；在确保非税收入应收尽收的同时，进一步提高财政收入质量，逐步降低一般公共预算收入中的非税占比。二是全面加强税源监控管理。支持国税、地税两部门组织税收收入。关注重点财源变化趋势，加强对重点税源、重点行业和纳税大户的监督检查。三是加强预测分析，科学调整收入计划。根据经济发展变化和税源变动情况，调整增加了全市全年收入目标；在国、地、财三个征管部门之间调整了收入计划；调整了县区、园区的收入计划；帮助合浦县、工业园区想方设法抓好税收收入。四是强化了政府非税收入管理。严格执行“收支两条线”管理，认真落实“收支脱钩、收缴分离、罚缴分离”规定，改革征管程序和方法，提高征管水平和工作效率。

在各级、各有关部门的支持配合下，全市各级财政圆满完成了自治区和市委、市政府下达的年度收入预期目标，收入增幅和收入质量均名列全区前茅，财政工作实现了新突破。一是增幅高。全市财政收入增幅为12.24%，高于年初预期收入目标2.2个百分点，高于全区平均水平（7.89%）4.4个百分点，排名全区第3位。此外，今年政府预算收入体系改革，11项基金纳入一般公共预算收入，与去年对比扩大了范围。如果按同口径对比，全市财政收入增幅为9.87%，高于全区平均水平（4.1%）5.8个百分点，也排名全区第3位。二是质量好。全市税收收入占财政收入比重为90.41%，比上年提高了1.78个百分点，高于全区平均水平（79.18%）11.2个百分点，排名全区第1位；一般公共财政预算收入中税收收入比重为73.32%，高于全区平均水平（68.09%）5.2个百分点，排名全区第2位。

（二）突出抓好各项财政改革工作，财政科学化精细化管理水平不断提高

——推进预算绩效管理工作。2015年绩效目标管理范围继续扩大，全市编制绩效目标的一级预算单位340个，纳入绩效目标管理的部门312个，编制绩效目标范围达到91.76%，比上年提高了22.76个百分点，比财政厅考核指标高出16.76个百分点。绩效评价资金规模逐步扩大，2015年全市开展绩效评价项目涉及的资金21.94亿元，占全市公共财政预算支出的16.65%，比财政厅考核指标高出4.65个百分点。在财政支出绩效评价中引入第三方评价机制，评价资金8.18亿元，占全市评价资金总额的37.28%。开展部门整体支出绩效综合评价试点，促进了预算部门从整体上提升预算编制、执行、监督和绩效管理的能力和水平，推动部门更好地履行职责。

——推进财政预决算公开工作。2015年，不断加快财政预决算公开的步伐，积极主动推进财政预决算公开工作。严格按照新《预算法》规定的时间节点在北海政府门户网站政府信息公开统一平台上公开预决算。同时通过制定公开参考格式，明确工作推进步骤，指导部门按时公开本部门预决算。100个市本级一级预算单位全部公开了2015年部门预决算，占应公开部门数的100%。预决算已公开到基本支出和项目支出，支出功能分类科目细化至项级科目，经济分类科目细化到款级科目。并且，全面推进市本级“三公”经费预决算公开，指导推进市本级各部门“三公”经费公开工作。

——深化支出管理改革。推进国库集中收付制度改革，市本级纳入国库集中支付改革的预算单位368个，一县三区纳入改革单位478个，22个乡镇全部纳入国库集中支付改革范围，实现了“横向到边，纵向到底”的改革目标，提前两年完成国库集中支付改革任务。严格规范国库资金管理，对财政专户进行了全面的清理规范，对已经发生的财政借垫款，按国家统一规定认真甄别，规范处理。稳步推进公务卡制度改革，提高公务卡的刷卡额和资金量，实现公务卡结算市县乡镇级全覆盖。认真全面清理规范各项财税优惠政策，按照中央和自治区统一部署，对照税收收入、非税收入、社会保险缴费、财政支出、财政体制、其他优惠政策六方面内容和范围进行全面清理，发现违反法律法规的一律停止执行。稳步推进盘活财政存量资金工作，对市本级财政存量资金进行了全面清理。市本级盘活财政存量资金超过20亿元，对按规定可以收回的一律收回总预算统筹安排使用，重点投向民生改善、公共服务、基础设施和兑现扶持优惠政策等领域。规范政府采购行为，认真执行新《政府采购法实施条例》，推进政府采购信息化建设，全年市本级实施政府采购预算金额5.16亿元，采购合同金额为4.85亿元，节约资金0.31亿元，节约率5.95%。财政投资评审效益不断提高，全年累计评审预结算项目293个，涉及工程321项，审核资金43.92亿元，比上年增加7.89亿元，创历史新高，审定金额36.10亿元，合理审减资金7.82亿元，审减率17.81 %。

——推进政府债务管理。继续加强政府债务管理，先后出台了《北海市人民政府关于印发进一步加强政府性债务管理意见的通知》，并草拟了《北海市政府债务风险评估和预警暂行办法》、《政府一般债券预算管理实施细则》、《政府专项债券预算管理实施细则》，建立完善了债务管理机制。同时，积极配合自治区财政厅统计在建项目后续融资需求，严格控制债务规模，以及做好地方政府债券发行工作，争取到政府置换债券资金29.3亿元，用于置换2015年到期的银行贷款和BT债务25.32亿元及提前置换2016年到期债务3.98亿元。

——推进厉行节约反对浪费制度建设。根据我市实际，起草修订了《北海市本级党政机关和事业单位差旅费管理办法》、《北海市本级会议费管理办法》、《北海市本级培训费管理办法》三个管理办法的补充规定和明确实（见）习、工作锻炼、选送学习等工作人员相关补助。

——推进工资等收入分配制度改革。积极配合市人社局做好全市调整机关事业单位基本工资标准及增加离退休人员离退休费工作方案相关工作，并按照中央和自治区要求，已在6月底前全部兑现到位。另外，继续做好对292个纳入到财政工资统发范围的全额拨款行政事业单位的在职和离退休人员进行工资统一发放工作。

——加快推进一系列重要改革。市本级公务机票购买管理改革全面实施、“营改增”工作积极推进；政府与社会资本合作（PPP）模式加快推广，铁山港区石头埠铁路支线项目、铁山港区啄罗铁路支线项目、生活垃圾焚烧发电项目等获批自治区PPP试点项目。

——规范行政事业单位国有资产管理。规范市本级行政事业单位资产处置行为，严把资产处置“出口”关。全年累计处置车辆25辆，账面价值为人民币622.6万元和美元5.79万元；划转房屋5,907平方米，账面价值246.5万元；划转土地3,048平方米；核减土地31,576平方米；同意房屋出租6宗，出租房屋面积11,250平方米；同意土地出租2宗，占地面积22.4亩；其他办公资产1,309.8万元；同时加快资产信息管理系统建设，提高国有资产管理效率。

——加强会计管理工作。积极组织开展企业信息化知识竞赛等各类活动，切实有效推进会计法规政策的宣传与贯彻实施；积极配合自治区财政厅开通网络教育学习平台，提高培训质量，共培训会计人员5,100人次；圆满完成会计职称、注册会计师和会计从业资格考试考务工作，并自 2015年开始实现了全部会计类考试无纸化进行；积极组织“十百千”等各类高级会计人才培养，开展评先表彰工作，向自治区财政厅推荐5名全区会计工作先进个人候选人，不断加强我市会计人才队伍建设。

五、落实人大批准预算决议有关情况

按照市十四届人大六次会议有关决议，以及市十四届人大财政经济委员会的审查意见，市财政积极推进全口径预算管理改革，进一步加强预算执行管理，继续深化财税体制改革，努力提高财政收入质量，切实加强财政资金管理和监督。

附件：.2015年北海市本级政府总决算报表（完善公开）.xls